57家信托自营资产质量如何？这些公司不良率超50%

阳光灿烂的日子

来源：信托百佬汇
资产质量是金融经营质量的重要指标之一。全面准确地识别、反映和监控资产风险，对于金融机构有效防控信用风险具有重要意义。
1998年，人民银行出台《贷款风险分类指导原则》，提出五级分类概念。2004年起非银行金融机构试行资产质量五级分类，其中信托公司对其自营业务部分进行五级分类。2007年，原银监会发布《贷款风险分类指引》（以下简称《指引》），进一步明确了五级分类监管要求。
2023年2月11日，金融监管部门发布《商业银行金融资产风险分类办法》，要求各银行业金融机构自2023年7月1日起新发生的业务应按照《办法》要求进行分类；对于2023年7月1日前发生的存量业务，按季度有计划、分步骤于2025年12月31日前完成重新分类。
按照要求，信托公司等机构应当参照《办法》执行。有信托公司人士告诉信托百佬汇记者，公司正在根据这个过渡期逐步进行调整，新增资产已经开始按照办法执行。
那么，目前信托公司的资产质量五级分类开展情况如何？不良率呈现何种趋势？随着信托公司年报发布，信托百佬汇记者围绕这些问题进行了梳理。
11家信托称不良率为0
信用资产按照风险程度分为五类，分别为正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类。不良资产为次级类+可疑类+损失类。
梳理显示，8家未披露年报的信托公司分别为北京信托、长安信托、华信信托、中融信托、四川信托、新时代信托、雪松信托、民生信托。此外，中铁信托虽然在官网上刊载了年报，但罕见地设置了密码。港股上市公司山东国信没有披露自营业务资产质量分类情况。
其余57家信托公司中，2023年末自营业务按信用风险资产五级分类，不良率为零或者无、正常的共有11家，分别是国联信托、国民信托、华鑫信托、江苏信托、英大信托、金谷信托、中海信托、中原信托、渤海信托、建信信托和国投泰康信托。
其中，建信信托年报显示固有无不良贷款，自营贷款均正常还本付息。国投泰康信托2023年末信用风险资产12.72亿元，按信用风险五级分类，正常类为12.47亿元，关注类为2.44亿元，没有次级类、可疑类或损失类资产。
渤海信托年报显示，报告期末公司自营业务信用风险资产按资产质量进行五级分类并按规定标准足额提取呆账准备金， 公司按规定提取信托赔偿准备金和各项资产减值损失准备。信托业务信用风险资产按照资产五级分类标准均为 “正常”，报告期内，信托业务均按期清算，无违约和逾期现象出现。
国民信托2023年末不良资产为5.38亿元，不良资产率为0，公司表示截至2023年末公司不良资产已100%计提拨备。
英大信托2023年末信用风险资产130.23亿元，其中正常类129.87亿元，不良资产合计3648.55万元，不良资产率亦显示为0.00。
5家公司不良率超50%
2023年末自营业务信用资产不良率超50%的共五家，分别为建元信托、万向信托、昆仑信托、华澳信托和杭州工商信托。
其中，建元信托2023年损失贷款为53.5亿元，占比100%，较上年末减少30.54个百分点。
万向信托不良率也相当惊人。公司2023年末信用风险资产合计59.34亿元，其中不良资产为53.05亿元。不良资产中，次级类24.47亿元，可疑类20.58亿元，损失类8亿元。不良率达78.75%，比期初的68.19%上升超10个百分点。
作为房地产业务占比高的信托公司，万向信托在此轮地产下行调整中遭遇多个项目爆雷。年报显示，2023年末，万向信托信托资产中，53.47%的资产分布在房地产业中，约37.4亿元自营资产中，有35.86%的资产分布在房地产业，均居首位。
万向信托在年报中的战略规划一栏提到，以风险化解为核心任务，制定项目风险应对措施，全力处置不良资产。
昆仑信托2023年末信用风险资产中正常类为15.62亿元，关注类为1.09亿元，次级类为0，可疑类为19.28亿元，损失类为5.58亿元。按不良资产加总计算，不良率为59.81%。
2020年以来，昆仑信托经营数据也比较跌宕，2022年由盈转亏，2023年继续陷入亏损。谈及亏损原因，该公司董事长王峥嵘接受记者采访时解释，主要是由于历史风险资产需要进行计提减值。
王峥嵘表示，今年公司将进一步加大力度，统筹协调内外部资源，一案一策，探索多渠道、多模式资产处置方案，积极寻求与AMC、信保基金、中国信登等专业机构合作，推动国企收购、非标转标等方式置换资产，借助集团公司和成员单位力量统筹协作，全力推进风险处置化解工作。
华澳信托的不良率也非常高。按信用风险资产五级分类，2023年，华澳信托不良资产达52.27亿元，不良率达55.34%，较年初的54.42%进一步上升。
近年来，华澳信托遭遇经营困局，从其财务数据可见一斑。数据显示，2020年至2023年四年间，华澳信托营业收入分别为10.37亿元、8.28亿元、1.31亿元和6034.61万元，净利润分别为4.24亿元、3.26亿元、-9.67亿元和-4.31亿元。
华澳信托经营困局与其业务结构倚重房地产业务有关。2021年末，华澳信托管理的信托资产中，房地产类达到205.14亿元，占比45.50%。2023年末，华澳信托管理的信托资产中，房地产类仍达98.8亿元，占比42.81%，仍居首位。
另据披露，报告期内，华澳信托新增8笔股权冻结事项。股东重庆财信企业集团有限公司和重庆融达科技发展有限公司所持公司100%股权被采取诉讼保全措施，共对应出资额25亿元。
此外，杭州工商信托2023年末信用风险资产为44.33亿元，其中次级类13.49亿元，可疑类9.81亿元，损失类940万元，按不良资产加总计算，不良率为52.27%。
责编：刘珺宇
校对：赵燕